Planificación patrimonial.
Si usted se ha mudado a Panamá, o está pensando en jubilarse en Panamá, entonces debe considerar la planificación patrimonial en Panamá. Como planificador de sucesiones, veo cómo anticipas, durante tu vida, administrar y disponer de tu patrimonio durante y después de la muerte. Consideramos los problemas del impuesto a la herencia, el impuesto a las donaciones y el impuesto a las ganancias para los beneficiarios, así como los costos de la transferencia del patrimonio a la próxima generación. Hacer las preguntas correctas es esencial para asegurarse de que el plan de herencia funcione para usted.
Gestión de patrimonios
La acumulación de riqueza es un gran logro que requiere de habilidad y determinación. También requiere un plan desarrollado exclusivamente para sus circunstancias personales o en todo caso la de su negocio. Parte de nuestro trabajo es delinear cómo los activos de nuestros clientes deben ser administrados y preservados a lo largo de su vida y luego distribuidos a las personas o a las causas que aman. Durante su vida, las necesidades y los objetivos posiblemente cambiarán. Habrá tiempo para el ahorro y la inversión, el crecimiento de la cartera, el crecimiento del negocio y la inversión, y luego hay consideraciones de jubilación. Durante todas estas diferentes etapas, las prioridades en el plan de sucesión pueden de igual manera, cambiar. Las situaciones familiares pueden cambiar. Los planes de herencia deben permanecer en actualización. Los activos y su liquidez cambiarán durante estos años. Para algunos clientes, será necesario considerar la sucesión de negocios o tener algun tipo de paracaídas dorado con el cual «abandonaran» la empresa. Las estrategias de salida deben ser consideradas. Una de las partes más difíciles de la planificación patrimonial son las empresas familiares y la organización de una sucesión que sea ordenada y la transferencia a la próximas generaciónes.
Tu plan
Una parte de la planificación patrimonial puede incluir una Última voluntad y un testamento, para todos los activos que se mantienen en su nombre personal. Otra opción en una estructura los activos en posibles entidades (corporación, fideicomiso o fundación), de modo que se evite la sucesión y que la transferencia pueda suceder rápidamente. El plan de herencia también debe considerar cuestiones de un testamento en vida (para tomar decisiones médicas y una posible discapacidad mental). Deberá considerar cuestiones de tutela o guarda. Para que este sea efectivo, debe estar abierto con el planificador de sucesiones sobre todos los detalles de su vida que deben ser atendidos.
Testamentos o sucesiones intestadas
Parte de este proceso de planificación patrimonial puede incluir la redacción de un testamento (última voluntad y testamento). Un testamento cubrirá los activos mantenidos a su nombre personal (bienes raíces, cuentas de inversión, cuentas bancarias, automóviles, etc.).
Tipos de Testamentos:
1. Voluntad holográfica: el testador escribe a mano su voluntad en papel simple. También se coloca fecha en el testamento y lo firman al final (firmando cada página si tiene más de una página). Este Testamento puede o no estar dentro de un sobre sellado o no, y normalmente no es atestiguado. Para ser válido, este deberá presentarse para la sucesión dentro de los cinco años posteriores a la muerte del testador.
2. Testamento abierto: un abogado típicamente prepara este testamento, como una escritura pública. Está escrito ante un notario público y tres testigos. El notario leerá el testamento en voz alta ante los testigos, y el testador confirmará que el testamento cumple con sus deseos. El testamento original se guarda en los archivos del notario público, se entrega una copia a la persona que hace el testamento.
3. Cerrado: como el anterior, este testamento está escrito en un papel notarial sellado especial. El testador firma cada página y al final. El notario y tres testigos simplemente son los testigos de que el testador expresó que están emitiendo un testamento cerrado. No leen el contenido de eso. El notario sella el testamento en un sobre con una escritura que confirma que se hizo, firmado por el notario y tres testigos. El testador toma la custodia de su sobre. El contenido del documento solo será conocido por la persona que escribió el testamento. Una vez que la persona muere, el juez a cargo de los procedimientos testamentarios abre el testamento.
4. Muerte inminente: Conocida como una voluntad oral, esto es válido si la persona está en un riesgo de muerte inminente. En este caso, la persona expresa su último testamento ante cinco testigos, y este tipo de testamento es válido cuando el fallecido muere dentro de los dos meses después de hacerlo Hay varios tipos diferentes de testamentos que son aceptables en Panamá, incluidos estos:
Legalización de un testamento
Ahora bien, en Panamá el proceso de legalización (ya sea testada o intestada) requerirá un abogado (no simplemente un ejecutor) y pasará por el sistema judicial. Los abogados de Panamá cobran por el proceso de legalización basado en el valor de los activos en el patrimonio. Sus tarifas generalmente se encuentran entre el 10-40% del valor de los activos. Si bien las tarifas establecidas para el proceso van del diez al quince por ciento, estas son las tarifas mínimas que se cobran. Los clientes a menudo descubren que los abogados locales están cobrando sustancialmente más que este porcentaje por el proceso de legalización, por lo que intentamos utilizar la estructuración para evitar el proceso.
Opciones de planificación de propiedades
Sin embargo, es posible que prefiera estructurar sus propiedades para evitar la legalización y el proceso anterior. En lugar de tener propiedades e inversiones en su nombre personal, podría poseer propiedades a través de una corporación, fundación de interés privado o un fideicomiso. Estos ofrecen el beneficio de que los activos no tienen que ser «transferidos» a los beneficiarios por el tribunal. Son gestionados y desembolsados por el Consejo de Administración, el Fiduciario o el Consejo de Fundación. Sin embargo, aún puede haber costos involucrados (como comisiones inmobiliarias por la venta de la casa o impuestos de transferencia de propiedad al comprador). También hay costos anuales asociados con la entidad (administración, tarifas del gobierno).
Entendemos que su patrimonio es más que simplemente su riqueza o dinero. De alguna manera es un reflejo de una vida bien vivida. Más que nada, te brinda la oportunidad de vivir en el retiro de la forma en que imaginaste la vida. Puede proporcionar para su familia o contribuir a obras de caridad o causas que son significativas para usted. Una vez que haya alcanzado sus objetivos financieros, desea libertad para elegir cómo va a pasar su vida y hacer uso de sus recursos, sabiendo que se ha ocupado de todos los detalles.
Sabemos que este proceso debe abarcar todo y tener experiencia en hacer las preguntas correctas para ayudarlo a avanzar en este proceso. Queremos asegurarnos de que su plan de sucesión sea personalizado para sus objetivos particulares.
Contáctenos para obtener más información sobre cómo podemos ayudarle con su plan de sucesión.